Die Erstellung eines Geschäftsplans für Ihren Salon bietet Ihnen die perfekte Gelegenheit, eine funktionale Kapitalflussrechnung (manchmal auch als Kapitalflussrechnung bezeichnet) zu erstellen. Auf diese Weise können Sie wichtige Cashflow-Entscheidungen für die Zukunft treffen.
Erstellen der Kapitalflussrechnung
Es wird dringend empfohlen, mit einer Excel-Vorlage oder einem Beispielfinanzmodell für Ihre Salon-Kapitalflussrechnung zu beginnen. Es muss keine Vorlage sein, die speziell auf einen Schönheitssalon zugeschnitten ist, aber es sollte für ein ähnliches Unternehmen sein (d. h. eines, das Einnahmen durch Service- und Produktverkäufe generiert, Miete für einen Standort zahlt usw.), damit es möglich ist erforderlich Minimale Anpassung. Wenn Sie mit einer Vorlage beginnen, können Sie beim Erstellen des Kontoauszugs viel Zeit sparen.
Drei Abschnitte einer Kapitalflussrechnung
Darin werden Mittelzuflüsse und -abflüsse in drei Bereichen beschrieben: Geschäftstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit.
Die Geschäftstätigkeit umfasst von Kunden erhaltene Zahlungen in Form von Verkäufen und Zahlungen für Betriebskosten. Dies stellt normalerweise die höchsten Zu- und Abflüsse in der Kapitalflussrechnung dar und sollte sich für ein profitables Geschäft jeden Monat zu einer positiven Zahl summieren.
Investitionstätigkeit bedeutet nicht den Kauf von Aktien oder Anleihen durch das Unternehmen (obwohl diese Art von seltener Tätigkeit hier eingeschlossen werden könnte). Dies sind normalerweise Aktivitäten, bei denen der Salon in sich selbst investiert. Immer wenn ein Kapitalkauf eines Vermögenswerts (Ausrüstung, Salonverbesserungen, Möbel usw.) getätigt wird, stellen die geleisteten Zahlungen einen Geldabfluss dar. Werden diese Vermögenswerte verkauft, werden die eingebrachten Barmittel hier einen Mittelzufluss darstellen. Im Allgemeinen wird eine Unternehmensfortführung einen negativen Cashflow im Investitionsbereich haben.
Finanzierungstätigkeiten beziehen sich auf die Finanzierung des Unternehmens durch Investoren und Gläubiger. Wenn Kapitalgeber Geld in Form von Eigen- oder Fremdkapital in das Unternehmen stecken, stellt das hier einen Mittelzufluss dar. Wenn Dividenden gezahlt werden, Aktien von Eigenkapitalgebern zurückgekauft werden oder Gläubiger den Kreditbetrag zurückerhalten, zeigt die Finanzierung Mittelabflüsse. Beachten Sie, dass die Zahlung von Zinsen auf Kredite in den Vereinigten Staaten eine operative Tätigkeit ist.
Geldreserven
Indem Sie sehen, wie tief der endgültige Barbestand jedes Quartal, jeden Monat oder jede Woche fällt, können Sie die Größe der Barreserven bestimmen, die das Unternehmen benötigt. Stellen Sie sicher, dass die Barreserven alle negativen Salden abdecken, sowie mindestens Tausende von Dollar mehr als Polster, um sich auf Kostenüberschreitungen oder Einnahmeausfälle vorzubereiten.